Due Diligence: o que é e como aplicar na sua empresa
Em constante ascensão no mercado empresarial, muito tem se falado a respeito de Compliance, Background Check e Due Diligence. Mas, por se tratarem de conceitos que não são tão familiares, explicaremos neste artigo o que são e como se valer destas práticas na sua empresa.
O que é Compliance?
Compliance refere-se ao conjunto de práticas e procedimentos adotados por uma organização para garantir que suas atividades estejam em conformidade (tradução literal, do inglês, para a palavra Compliance) com as leis, regulamentos e normas aplicáveis.
O objetivo principal do Compliance é evitar, detectar e corrigir qualquer desvio de conduta ou ilegalidade dentro da empresa, que esteja em desacordo com as políticas previamente estabelecidas, protegendo a organização de riscos legais e reputacionais.
Dentre seus objetivos o Compliance primar pela:
- Prevenção de Fraudes e Corrupção: Implementar políticas e controles para prevenir atividades ilícitas.
- Conformidade Regulamentar: Assegurar que a empresa cumpra todas as leis e regulamentos aplicáveis ao seu setor.
- Ética Empresarial: Promover uma cultura de ética e integridade dentro da organização.
O Compliance sempre será orientado conforme a necessidade da empresa, área de pertinência ou objetivo a que se pretende resguardar como, por exemplo: Segmento regulatório, trabalhista, tributário, criminal e dados.
O que são e em que momento se aplica o Background Check e o Due Diligence?
Background check trata-se do processo de investigar e revisar o histórico de uma pessoa ou empresa. Esse processo é comum em contextos de contratação, concessão de crédito, licitações, e outras situações onde é importante avaliar a confiabilidade, integridade e qualificações de um indivíduo ou entidade.
Dentre as validações que podem serem feitas em um background check estão: histórico criminal, de trabalho, de educação, de crédito, de residência, referências profissionais e pessoais, além da possibilidade de se verificar licenças e certificações.
De outro norte, o due diligence se destina a realização de um background check, mas incluída uma análise de risco onde se dará um direcionamento pautado na necessidade do analista.
A pratica é costumeiramente adotada por aqueles que buscam realizar transações de relevância para o negócio como: transações financeiras, fusões, aquisições ou investimentos.
O objetivo principal da due diligence é fornecer ao comprador ou investidor uma compreensão completa dos aspectos financeiros, legais, operacionais e comerciais da entidade ou ativo em questão, permitindo uma tomada de decisão informada.
Importância da Due Diligence
Por se tratar de uma analise de risco que objetiva proteger o negociante e prevenir de problemas futuros, se mostra a pertinência da pratica pois:
- Redução de Riscos: Identificação e mitigação de riscos potenciais associados à transação.
- Decisões Informadas: Fornecimento de informações detalhadas para apoiar decisões de investimento e negociação de termos.
- Validação de Valor: Verificação de que o preço de compra ou investimento é justo e justificado.
- Planejamento Pós-Aquisição: Identificação de áreas que necessitam de melhorias ou integração após a aquisição.
Quero fazer uma Due Diligence, por onde começo?
Ciente dos conceitos e verificada a pertinência destas praticas, inicialmente é interessante definir as diretrizes da empresa, políticas a serem adotas pelas quais se determinara o que é ou não permitido e tolerável a negociação.
Com essas praticas definidas passasse ao processo de estruturação da due diligence: 1) Planejamento; 2) Coleta de Dados; 3) Análise; 4) Relatório; e então 5) Decisão.
Em uma negociação, saber-se que tempo é dinheiro e para tanto é necessário tomar-se decisões assertivas em um curto espaço de tempo, entretanto, por vezes, o processo de coleta de dados, análise e relatório pode tornar-se excessivamente demorado para ser executado manualmente pelo analista.
Por isso, pensando nesta necessidade é que no SONAR a plataforma da LEME, é possível realizar relatórios voltados para uma due diligence assertiva contendo as informações pertinentes aquilo que fora estabelecido para tomada de decisão.
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Texto por: Leonardo Botelho
